4、2021.12.31計(jì)稅基礎(chǔ)180萬元
賬面價(jià)值180萬元
2022.12.31計(jì)稅基礎(chǔ)=180-36=144萬元
賬面價(jià)值=180-（180-30）*5/15=130萬元
可抵扣暫時(shí)性差異=144-130=14萬元
?
13,固定資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益抵消=300-100-240-40/5*0.5=36
14、借：營業(yè)收入? ?500*0.8=400
? ? ? ? ? ?貸：營業(yè)成本? ?400*0.8=320
? ? ? ? ? ? ? ? ? 存貨? ? 80
長股投
楊珍珍1+1=2 36登
1.追加的商品和未履行的合并確認(rèn)收入
2.所得稅費(fèi)用=
‘F;KL;D;F;DFJF;DJ_φ_(．．) 寫作業(yè)
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