短期債務籌資所籌資金的可使用時間較短，一般不超過1年。短期債務籌資具有如下特點：（1）籌資速度快，容易取得（2）籌資富有彈性（短期負債的限制相對寬松些）；（3）籌資成本較低（一般來說，短期負債的利率低與長期負債）；（4）籌資風險高。

司庫體系是企業(yè)集團依托財務公司、資金中心等管理平臺，運用現(xiàn)代網(wǎng)絡信息技術，以資金集中和信息集中為重點，以服務戰(zhàn)略、支撐業(yè)務、創(chuàng)造價值為導向，對企業(yè)資金等金融資源進行實時監(jiān)控和統(tǒng)籌調度的現(xiàn)代化企業(yè)治理機制。

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v100/64

當可持續(xù)增長率指標中一個指標增加后，會導致當年的實際增長率大約去年可持續(xù)增長率以及當年的可持續(xù)增長率也大于去年的可持續(xù)增長率。

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財務公司最低注冊額資本10億元

外債總額不超資本凈額、票據(jù)擺正金不超存款10%

3個月內及時銷戶

應付票據(jù)

待有關結算憑證到達后入賬

有價證券的日利息率

根據(jù)授信、利率和期限，優(yōu)化融資方案

銀保監(jiān)會

風險瑰麗能力有待加強、劣變跡象

留存收益融資

216

企業(yè)每日現(xiàn)金余額變化的標準差增加

120噸

母公司最近一個會計年度的實收資本不低于50億元

資金管理分散、周期長、預算不科學、預警不健全

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借款的實際利率和名義利率

經營杠桿系數(shù)（DOL）=（銷售收入-變動成本）/（銷售收入-變動成本-固定成本）

財務杠桿系數(shù)（DFL）=息稅前利潤/（息稅前利潤-利息費用）

聯(lián)合杠桿系數(shù)=DOL*DFL